企业老板们必须懂的财税知识热点问题汇总

发布时间：2025-11-25 22:32

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1、公司注册好后，次月开始需要申报哪些税?

公司注册完成后，次月开始需要申报的主要税种包括增值税、附加税、企业所得税、个人所得税以及印花税。其中，增值税和附加税一般按月度或季度（取决于企业纳税人类型）申报；企业所得税可以选择月报或季报，但通常按季度申报；个人所得税（针对工资薪金）需要月报；印花税则可以根据实际情况选择按次、按月或按季申报。无论公司是否有业务流水，都需要按时进行税务申报。

2、企业所得税税率多少? 增值税税率多少?

企业所得税税率根据企业利润情况有所不同。例如，在特定时间段（如2023年1月1日至2027年12月31日），企业利润在100万至300万之间的，税率为5%；利润超过300万的，税率为25%。增值税税率则根据纳税人类型和具体业务类型而定。一般纳税人常见的税率为销售货物、劳务、有形动产租赁服务和进口货物13%，服务6%，建筑物流9%；而小规模纳税人在特定时间段内（如2023年1月1日至2027年12月31日）的税率可能为1%、3%、5%不等。此外，不同国家和地区的税率可能有所不同，如巴巴多斯的企业所得税税率设定为9%，年营业收入在200万巴巴多斯元及以下的企业适用税率为5.5%。

3、哪些发票可以做公司成本票?

公司成本票包括多种类型，如增值税专用发票、增值税普通发票、电子发票、运输服务发票、租赁发票、劳务费发票、培训费发票、广告费和宣传费发票、研发费用发票等。这些发票上的费用可以作为公司成本在税前扣除。需要注意的是，企业在取得成本票时，必须确保发票的真实性、合法性和合规性，避免使用虚假发票。

4、营业执照上没有的经营范围，可以开票吗?

营业执照上的经营范围是企业可以合法从事的经营活动的界限。没有明确的经营范围意味着企业可能没有在相关行政部门登记具体的业务类型，这会影响到企业的合法性，特别是在涉及税务问题的时候。因此，营业执照上没有的经营范围，一般不可以开票。如果企业需要在未登记的经营范围内开展业务并开票，应当及时向相关行政部门申请变更经营范围。